直营门店财务管理制度是为了有效地管理和控制门店的财务活动而建立的一套规章制度。它涵盖了财务报表的编制、财务分析、成本控制、预算管理和内部控制等方面的内容。通过严格执行直营门店财务管理制度，可以确保门店财务的可靠性、规范性和透明性，为门店的经营决策提供准确的财务信息和及时的财务报告，从而达到提高经营效益和降低风险的目标。
一、财务报表的编制
直营门店财务管理制度规定了门店财务报表的编制标准和程序。门店应按照相关会计准则和财务核算政策，及时、准确地编制门店财务报表，并确保报表的真实、完整和可比性。财务报表包括资产负债表、利润表、现金流量表和所有者权益变动表等，这些报表反映了门店的经营状况和财务结果。
二、财务分析
直营门店财务管理制度要求门店进行财务分析，通过对财务指标的分析和比较，评估门店的经营状况和财务表现。门店应关注营业收入、成本、利润率、资产回报率等关键指标，了解门店的盈利能力、偿债能力和经营效益，并及时采取措施加以改进。
三、成本控制
直营门店财务管理制度规定了门店的成本控制标准和方法。门店应建立成本核算体系，把握成本构成和变动规律，合理控制成本，提高经营效益。门店的成本包括采购成本、生产成本、销售成本和管理费用等。门店管理人员应制定相应的成本控制措施，并定期进行成本分析，发现成本偏差，及时采取控制措施。
四、预算管理
直营门店财务管理制度要求门店制定年度预算和月度预算，并按照预算执行和预算控制的原则进行管理。预算是门店决策和控制的重要工具，能够帮助门店实现目标的有效分配和管理有限的资源。门店应根据历史数据和市场走势，合理制定销售预算、成本预算和利润预算等，并及时进行预算执行情况的跟踪和分析，发现问题及时进行调整。
五、内部控制
直营门店财务管理制度着重强调门店的内部控制，包括财务监察、审计和风险管理等方面的内容。门店应建立健全的内部控制制度，明确财务授权和职责，完善财务流程，保障门店财务活动的合规性和安全性。门店还应定期进行财务内部审计，评估内部控制的有效性，并对可能存在的风险进行管理和控制。
总之，直营门店财务管理制度是保障门店财务管理的重要基础，它能够为门店提供规范的财务管理流程和指导，提高门店的经营效益和风险控制能力。要保证直营门店财务管理制度的有效执行，门店管理人员应强化财务管理意识，培养团队合作精神，加强对制度的宣传和培训，确保制度的落地和执行。
【直营门店财务管理制度 第二篇】(一)为加强直营店的财务工作,发挥财务在直营店经营管理和提高经济效益中的作用,保证直营店资产安全完整。
(二)直营店财务人员要加强业务学习,不断提高业务技能,保守秘密,忠于职守,做好本职工作。
(三)直营店设立会计岗位,负责管理餐厅现金。
(四)直营店财务职责:
1、认真贯彻执行有关的财务管理制度;
2、按规定做好财务核算,及时向财务汇报工作;
(五)对直营店的各种财务会计资料,如:收银单,销售日报表,销售周报表,交款凭证,帐簿,缴纳凭证,重要的经济合同等合计资料,应及时收集归类,入帐或归档。未经批准,不得销毁。
(六)财务人员工作调动或因故离职,必须与接替人员办理交接手续没有办清交接手续的,不得离职。
(七)会计工作职责
1、每日定时上缴与去当地指定银行存款
2、每周统计员工工时上缴店经理审核
3、每周统计餐厅所发生费用上报
4、对每日的营业额负责任
5、建立并保留餐厅营运状况记录表
6、核算当月餐厅人员薪资
7、.控制好各项费用的'增加,合理正规使用餐厅零用金
(八)日常会计工作执行事项
1、物流可配送或申领的物品购买一律不做报销;
2、开铺当班经理一次性统计当日所需购买的营运物料,尽量做到同一种物料一次性/一张单<会计做控制把关>;
3、分析日常不正常的单据费用报销<如原本3天报销1瓶煤气,现两天报销2瓶煤气>,会计报销做分析控制,店长审核;
4、日常购买零星物料单据:请注明单位,数量,单价,否不做报销;
5、日常交通费报销:报销金额与票面值要相符<或者票面值高于报销额,但要背面要注明实报是多少金额>电脑车票报销的日期,行程与实际要相符,否则给报销;
6、属正常交通费报销,只按公交车车费报销;日常餐厅管理不当所产生的寄货车费一律不做报销;
7、餐厅日常20元以内的单项维修费用店长审核报销;餐厅日常20元以上的单项维修费用申报营运部,否则不报;餐厅日常的维修费用需签呈上报审批的,单据在报销时必须附;部本部审批的签呈一同贴上,方可报销;
8、餐厅会计有责任保全餐厅备用金的完整,任何人不得且无权利在备用金柜或保险柜内借取现金;
9、餐厅会计每日必须审核各当班经理所购入的单据是否合理,若出现不合理的单据,会计当事人有权退回给其购买人,若是不能报销的单据,其购买人必须填回其相应的金额给会计;
10、周报销:会计在做周报销时,必须在每周的星期天当天做完,保证在周二早上将报销单据送到总部,否则逾期不能报销的单据由餐厅店长和会计自行负责;
11、店长有责任审核单据时做到任一单据的完整性,并且签名,及签上日期;
12、餐厅会计有责任做到每日单据一审核,每周单据一报销,以便达到会计报销的准确性;
13、餐厅会计在每月25日当天必须做到单据一报销,并且在次日早上12:00前将报销单及汇款单交至总部出纳处;
14、会计有责任做到工时每日一小计及输入电脑做统计,每周一统计及分析,以便做到工时工资的合理控制;
15、会计有责任做到工时的真实性,及任一管理组出勤天数的真实性来核算工资。
【直营门店财务管理制度 第三篇】一、目的
为了规范直营门店的财务管理，统一销售收入的'核算流程，特制定本规定。
二、货品收发
直营子收到总部来货，在ERP中开具发货单，将总部发来货品发往专卖店，专卖店店员清点完签署“发货单”，“发货单”由店长和直营财务各自保管。
三、销售小票
“销售小票”由直营统一下发，由店长签收，上面盖有印章，并进行销售小票登记备查。
“销售小票”一式三联（即：存根联，财务联，客户联）。在销售商品时，店员开具销售小票，顾客拿“财务联”和“客户联”交款给收银员，收银员收到“销售小票”确认单价无误后，收取顾客相应货款。收款后，收银员在“销售小票（财务联）”上签字确认。“财务联”由顾客交给店员据以提货。根据实际情况，经报请备案，也可由收银员开具“销售小票”，自留“存根联”，“财务联”由顾客交店员据以提货。
四、日清管理
每日闭店前店长根据销售小票“财务联”和收银员核对当日销售额和收款，做好“日结清单”，双人签字确认。
每天销售金额由由委派出纳于下班前集中店面收款，统一缴存银行。店长存入出纳指定的账户；根据实际情况，经领导批准，也可由委派出纳于下班前集中店面收款，统一缴存银行。出纳到店面收款时，出纳和店长核对当日销售清单确认收款无误开具当日收款收据，收款收据一式四联，由出纳和店长确认签字，留客户联给店长（此联由店长保管），其他由出纳带回保管。
“销售小票（财务联）”和“日结清单”由业务员或出纳本人每天到店里收取，拿到，出纳根据每天的销售小票金额和每笔存款核对，而且还要核对是否根据规定的零售价销售。
五、销售确认
第二天“销售小票（财务联）”交财务做帐，财务按日销售清单录入ERP上报销售。确保ERP和实际销售一致。
到月底要求每个直营店店长做一份进、销、存、月报表和销售金额汇总数，由财务经理根据出纳每天汇总的销售款和店长做的销售金额核对，做到了核对无误。
直营店当月销售金额及时开票确认收入，每月发货、出库单由业务员跟踪，让店长收货后签字，返回，由财务助理做好每月直营店进、销、存明细台账，核对发货款号明细和发货数量明细。
六、月末盘点
每月店长安排员工根据帐目对货品及时进行清点，发现缺失，串货后分清责任并及时向书面说明进行备案；不定期安排人员抽盘，确保货品安全。
【直营门店财务管理制度 第四篇】为了加强对店面资金的管理，使货币资金更好的流通运转，特制定此制度。
1、给店铺500元零用金，以备店面找零周转。此笔款一直放在店里作为长期找零的周转资金。
2、店铺的营业款每天不能多于500元，早班与晚班交接时间为15：30。
3、店铺早班收银员在当天的下午16：0016：30，将营业收入存入指定的银行账户里；
4、店铺晚班收银员在晚上营业结束后，将营业款交给店长，由店长将其锁好，次日上班后由店长交与早班收银将昨晚的营业款存入指定的上，晚班的存款时间为次日的上午10：0010：30。
5、店铺晚班的收银员在晚上九点钟前将当天的营业款结算清楚。
6、遇到当天晚班的营业收入超过2万元时（含2万元），由店长打电话知会高层管理人员，派司机及出纳两人在当晚上九点半钟到达店铺将当天的`款项及对应的结算单一起交回保管，当值人员要与的财务人员办理好单据的转接工作。
7、店铺收银员要管理好单据跟营业款做到钱跟单据金额一致，如人为的造成现金短款，其责任由收银员自己承担。
8、销售小票因客户原因要作废，要将码的全部票据联写上作废两个字，并有店长签名注明作废原因交与财务部。
9、销售小票是收入的标志，店铺管理人员要格对票据进行管理，不得随意撕毁销售小票，销售小票要求联号。
【直营门店财务管理制度 第五篇】为了加强社区建设，促进社区居委会财务的规范化管理，提高理财水平，结合社区居委会实际，特制定本制度：
一、会计、出纳要分设。可由一名副主任或职业社区工作者兼任会计、一名职业社区工作者兼任出纳。分管财务的社区居委会主任（或书记）不得兼任会计或出纳。
二、财会人员要熟悉各项财经法规、财务管理及会计制度，社区居委会的所有财务活动必须自觉遵守各项规章制度，严格收支手续，做到收有凭，支有据，所有收支必须入账管理，做到帐据相符、帐实相符、帐帐相符。认真填写各类报表，建立健全账簿。各社区要建立键全总帐、明细帐，固定资产帐。全面、准确、完整地反映社区经济活动情况。
三、严格执行“帐款分离、日清月结、收支审批、定期审计”制度。帐、款、物实行专人管理，禁止使用白条下帐。对不符合规定的支出项目，财会人员有权拒绝支付或报销，必要时可向办事处及有关部门反映。
四、全面推行“乡财旗管、村财乡管”的办法，经费开支使用厉行节约，严格经费支出的审批权限。一次性超过1000元的'经费开支由社区党总支研究决定；超过1000元的开支须报办事处财务领导小组研究决定（须事先提交书面申请、同时备案）；2000元以上的开支须经办事处党工委会议研究决定。资产的出租、出售事先报请办事处批准，本着公开、竞争的原则在办事处的协助和下进行。各项服务收费项目应事先报请办事处批准或备案。
五、社区居委会现金超过1000元必须及时存入银行，各项收入及接受捐赠的款物及时入帐。
六、实行科学理财，定期检查。每季度要对社区帐务账目进行一次清理，要及时公布清查结果，办事处成立社区居委会财务督查小组，每半年对社区居委会财务进行检查并随时进行抽查，对存在问题要督促社区居委会及时纠正。
七、履行财务规章，接受离任审计。社区居委会分管财务的书记、主任、副主任离任时必须接受道办事处和有关部门的审计，并向继任者办理财务交接手续。
八、健全资产帐目，确保安全和完整。社区居委会应建立固定资产和物资登记及保管制度，健全资产帐目，明确管理的责任人，做到帐，款，物相符，各项收入款、新增固定资产、新添物品应及时入帐。
九、社区居委会应每季度末向办事处报送财务报表一次。
十、社区居委会财务工作考核采取百分制形式，并纳入办事处对居委会考核总体目标中，与居委会干部报酬直接挂钩。
【直营门店财务管理制度 第六篇】为了加强对店面资金和库存商品的管理，使资金能更好的流通运转以及确保店内的`库存商品的准确性，特制定此制度
1：给店面500.00元备用金，以备找零周转。
2：店铺晚班人员在晚班下班之前结清当日货款，并整理好各种单据，于次日上班1小时后将前日销售款全额存入指定银行。
3：当日货款超过8000元时（含捌八仟元），当日存入指定银行，其余货款第二日上班1小时后全款存入银行。
4：店铺内零星开支由店长统一用备用金进行支付，月未到报帐，超过200元（含两佰元）由店长提前两天向财务申请，并经领导同意，出纳方可支付。
5：店铺收银员要做到营业款和收银小票金额一致，如人为原因造成现金短款，将根椐有关制度追究其责任人，并进行赔偿。
6：销售小票是收入的标志，因此，销售小票是联号，更不得随意撕毁。 7：当商品入店铺时，店铺导购根椐配货出库单进行数量型号等清点验收，并确认无误签字。
8：每日核对销售并检查库存，及时补货，确保有足够的产品供货，每日填写销售日报表，方便定期检查。
9：于每月月未进行库存盘点，对滞销货、丢失、破损的货品进行清理，将盘点结果及时整理并写出盘点报告上交，查明其原因，经领导同意，财务方可进行调帐处理，做到帐实相符。
10:于每月月初将上月销售和库存月报及时传递财务，以便财务进行管理和核算。
11：店铺内所有财物包括电脑 打印机 音箱 熨斗等所有财产物资，由店长进行清理并出具一份清单，落实到相关责任人，店面财产物资清单由店面保管一份，财务一份。
11：此规定一经发布，希望各门店遵守执行。
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