财务管理制度是一个组织内部管理财务活动的重要规范和指导原则。它涵盖了财务规划、预算管控、会计核算、财务报告等方面内容，旨在确保财务资源的合理分配和有效利用。下面是一篇关于财务管理制度的范文，供参考。
标题：健全完善的财务管理制度
财务管理制度是指在组织内部建立和执行的，规范和指导财务活动的一系列制度和程序。良好的财务管理制度能够确保财务资源的合理配置和使用，维护组织的财务健康。以下是财务管理制度的一些重要内容和要求。
第一，财务规划和预算管控。良好的财务管理制度应该包括定期制定财务目标和计划，并根据实际情况进行调整。同时，制定合理的预算和费用控制政策，确保财务支出的合理性和效益。预算的编制应参考历史数据、市场趋势和组织发展目标等因素，合理分配资金。
第二，会计核算和报告。财务管理制度应明确会计核算的规则和要求，确保财务信息的准确性和完整性。会计凭证的填制、账簿的记录和凭证的归档应按照相关法规和会计准则进行。另外，财务报告是财务管理制度的重要组成部分，应定期编制并向内外部相关人员提供。财务报告的内容应真实、准确，以便于向相关方面传递信息。
第三，财务控制和风险管理。财务管理制度应规范财务控制流程，确保财务活动的合规性。资金的开支和收入应有相应的授权和审批程序，减少财务风险的发生。此外，财务管理制度还应建立风险评估和机制，及时识别和控制潜在的财务风险。
第四，内部审计和。财务管理制度应明确内部审计的职责和程序，并要求定期组织内部审计工作。内部审计通过对财务制度执行情况进行检查和评估，发现问题和不足，并提出改进和优化的措施。此外，财务管理制度还应建立机制，保障财务管理制度的执行和有效性。
综上所述，财务管理制度对于组织的财务活动起着重要的作用。一个完善的财务管理制度能够确保财务资源的合理分配和有效利用，维护组织的财务健康。因此，各个组织都应该重视财务管理制度的建立和落实，并不断完善和优化，以适应市场环境和组织发展的需要。
【所财务管理制度 第二篇】一、差旅费报销
出差人员的差旅费按上级财务部门规定报销，凡不符合上级要求的经费自负。
二、差旅费标准
1、根据上级有关文件规定，出差人员原则上乘坐汽车、火车，若出差路途较远或出差任务紧急的需乘飞机，先填好审批表，经校长特别批准，方可乘飞机出差。
2、出租车费标准：每次出差最高报60元。
3、住宿费标准：
（1）每人每天180元内，不分省内外，出差人员住宿费（同一次出差可按平均每天住宿费计算）在规定限额标准内凭据按实报销，实际住宿费超过规定限额标准部分个人自负。
（2）出差住宿原则上两人一个标准间，单独住宿的超过部分自负。单人出差或男、女出差人员为单数，其单数人员住宿费可按不超过上述规定限额标准两倍内凭据报销，超过部分个人自负。
（3）参加住宿费自理的培训班，住宿费在上述规定限额标准内凭据报销。
4、餐费补贴标准：
（1）出差伙食补助费，以住宿费票据为凭，按自然天数计算，市区内没有补贴，市内各县每人每天30元，市外每人每天50元；当天在车上过的`，每人每天25元。
（2）离开工作单位所在地到基层单位实（见）习，到外地挂职锻炼或支援工作等，在基层或外单位工作期间的伙食补助费每人每天市内l5元，市外25元，休息天除外。
（3）具有会议性质或伙食非自理的培训学习班不发伙食补助费；培训学习班所在地人员不发伙食补助费。
5、报销程序
（1）报销人员到本校区总务处，凭领导批准出差的申请单和文件，领取报销凭证，填写专用表格并张贴票据；
（2）校区总务处审核并存校区总务处；
（3）校财务人员每周约定一个时间，到各校区审核报销凭证，若发现有财务问题，在校区更改；
（4）校长签字：由财务人员统一将差旅费交校长签字；
（5）报销金额支付：由财务人员将相关经费，打入教师的温州内。
6、经费管理
（1）实施差旅费包干制度，超过包干额的部分要自负；
（2）财务人员对每笔差旅费都要登记，并在学年末提交校长审核，凡超出包干部分，在下期的绩效工资中扣回。
xx小学
xxxx年xx月xx日
【所财务管理制度 第三篇】第一条严格执行《xx法》《xx法》及《关于印发的通知》等财务管理有关制度,认真落实八项规定及省市县各类实施细则,厉行节约,压缩开支,勤俭办事。同时,按照门规定的开支范围和标准,规范票据审核,对不符合财务管理规定的票据坚决不予报销,杜绝一切不合理开支。
第二条财务支出实行“一支笔”审批国库集中支付制度,按规定权限审批。300元以下由经理直接审批;300元至1000元经负责人同意后,上报粮食稽查大队领导批准后,方可支出;1000元以上提交董事会议研究决定后,上报大队领导批准后,方可支出。报销条据必须是符合规定的正规票据,由经手人签字,并说明支出事由,报账员初审,按支出权限审批后报销。
第三条凡能通过电话函办理的事务不派人出差,一人能办的事,不派两人,能合并办理的事不得分别办理;职工出差前要填写派差单,由派差领导签字后方可外出,出差期间的车船费住宿费超过报销规定标准以外费用由个人自行承担。
第四条外出参加会议培训,单元原则上不放置车辆,由参训人员根据具体情况选择往返交通工具,乘坐飞机要经稽查大队领导同意,按划定尺度统一。参训时代,由举办单元统一放置食宿的.,不得报销会议培训时代的食宿费和市内交通费,只报销往返会议培训地址的差旅费。
第五条实行月报账制度,报账员提前通知干部职工整理上交报销票据,经分管领导统一审核后,汇报主要领导审定后,按程序报账。
第六条办公用品购置,由出纳定期统计制定采购计划,汇报经理签字同意后统一购买,属政.府采购的按程序进行办理;个人未经同意在外购买的任何物品,一律不予报销。
第七条机关文件资料,原则上在内部印制;需在外面印刷的,必须经经理同意后,方可在外印刷;大宗印刷的书籍图册和喷绘的版面等,由董事会研究提出方案,汇报稽查大队领导同意后,安排印制;职工个人私自印刷资料产生的费用不予报销。
第八条按照“谁使用谁保管,谁损坏谁负责”的原则,报账员统一建立单位固定资产清册,逐项明确到人,每半年进行一次清理核对,做到账物相符;维修公物由人秘股统一负责办理,维修事项须经分管领导审批;需报废的公物,提请党组会议研究同意后,由报账员按国有资产管理部门规定的程序办理报废手续;职工调离或离退休时,须交清公共财物后,方可办理有关手续。
【所财务管理制度 第四篇】为加强教育局财务管理，建立财务工作的正常秩序，充分发挥财务工作在教育工作中的重要作用。特制定本管理制度。
一、财务工作任务
认真贯彻执行《xx法》、国家财务管理制度和财经纪律，本着精打细算，勤俭节约的原则，对各种资金的使用，进行合理的分配和有效的核算控制。通过记帐、算帐、报帐等一系列程序，反映资金的使用情况，完善财务规章制度，堵塞漏洞，严格资金的有效使用。对教育经费使用做到量入为出、收支平衡。
二、经费收入管理
教育局计财股管理以下各项资金：
1、上级拨入的事业经费、专项拨款、基本建设拨款。
2、上级拨入的预算外资金。
3、教育股会考费、招生办报考费等事业收入。
4、各股室按规定上交的各种收入。
5、城区学校收取的教育储蓄。
7、各种捐赠款项收入。
8、其他收入。
计财股对事业费、基建经费和预算外收入应分开管理，严禁将预算内经费转入预算外使用。
三、经费计划管理
1、教育局各股室应于每年第四季度末向计财股提供下年度各科室预计需要的办公设备和主要项目费用的开支计划，由计财股据此作出下年度局机关财务预算，报分管领导审核。
2、计财股根据门下达的经费，结合各股室具体情况，安排各股室当年经费，并下达给各股室。
3、各股室根据计财股下达经费，列出具体用款计划报计财股，在经费使用中应坚持严格按计划用款、专款专用的原则，并自觉接受审计部门的审计，若确需要更改经费使用计划，须经分管领导签字批准。
4、各股室不按规定报送用款计划，计财股不保证资金供应，影响工作，责任自负。
四、经费使用管理
1、各股室的`费用报销一律先由股室负责人签字后交分管或主管领导审核，到计财股报销。
2、办公用品购置，各股室提前一周做出计划经财务股长、分管局长审核同意后，交计财股作为购置、报销审核的依据。
3、预算外的各项经费，应严格按照财务制度规定，在分管领导审核批准的项目和限额内开支使用。
4、基建经费，根据批准的基建预算和工程承包合同，按照基建财务制度的规定支拨基建费用。小型基建项目应编造用款计划经分管领导批准后方可开支。
5、职工因公出差借款，须持分管领导批签，由财务股长和分管财务的领导批签后到财务室取款。
6、凡是外出的各种考察学习，须持国家教育部、省教育厅、市教育局、区等部门的通知，到人秘股履行有关手续，经分管领导审核后，按照外出考察学习的有关规定，进行经费报销或借款，职工教育经费的开支列入股室包干经费。
7、物资采购人员为各股室购物借款，由计财股长和分管财务的领导根据使用股室提供的采购计划批签后，采购人员方可到财务室办理借款手续，采购设备的借款金额在2000元以上，须经主管领导和分管财务的领导批签。
8、物资采购人员在完成采购任务，按物资管理规定办完验收手续，持验收入库单方可到财务部门办理费用报销手续。
9、采购人员日常采购借款金额在2000元以上者，须主管领导批签。
10、出差人员回单位后7天以内，采购人员完成采购任务后3天以内，应按规定到财务室办理结算报销手续。
11、任何人不得因私借用公款。因公借款，须由股室负责人先批注意见后再交分管领导批签，不得越级批签。
12、加强资金管理，单位的现金、银行存款不得向私人借出，支票、账户不外借，往来款项应及时清理结算，不得长期挂账。
五、会计凭证、帐票、报表以及会计档案管理
1、计财股应按照财务制度和局机关的有关规定，认真审核各项原始凭证。符合财务规定的开支单据给予报销，不符合规定的单据，不予报销。否则，追究当事人责任。
2、计财股应按会计制度对各类经济业务事项，通过会计凭证及时记帐、算帐。做到日清月结，手续完备，内容真实，帐目清楚，数字准确，资料齐全。
3、财务经办人员，应按要求按时向计财股长提供各项经费开支的明细科目余额表，按时编制会计月报、季报、年度决算报表。编制的各种报表，经计财股长和分管财务的领导审阅同意后，报上级主管部门。
4、计财股各经办人员，应按财务档案管理要求，将会计凭证、帐薄、财务计划、会计报表，以及有关开支的经济文件资料，分类清理、装订、编号、造册交档案管理人员归档。
5、严格坚持收支两条线管理，教育局预外各项收入必须设置统一账户，统一管理，统一核算。
六、财务与检查
1、计财股应认真执行财务制度，维护财经纪律，对于不执行计划，违反财务制度和财经纪律的开支，财务人员有权拒绝付款或报销，同时报局领导处理。
2、计财股有权对局机关有经济收支的股室进行定期或不定期的收支调查，每年至少一次。
3、计财股有权对机关财产、物资的使用和保管股室进行财产、物资的核对和检查，以保证机关财产、物资的完整和安全。
4、分管领导每年对计财股的会计凭证、帐薄抽查一次，以保证机关财务计划和财务制度的正确贯彻执行。
5、财务人员有责任帮助和领导认真执行《xx法》和财经纪律，对于领导违反《xx法》和财经纪律的行为，经指出不改正的，财务人员有权向上级主管部门反映。
七、机关财产、办公用品的使用管理
1、各股室配发的各种财产由财产保管人员登记造册后交各股室使用管理，未经股室负责人同意不得随意向外单位或个人借用。
2、各股室负责人须对本股室使用的财产负全部责任，对故意损坏或因保管不善丢失的财产，除按照有关规定须照价赔偿后，还要追求当事人的责任。
3、工作人员因工作调动对使用的财产，须向所在股室负责人进行财产移交，持股室负责人签批的财产移交清单到人秘股办理调动手续，否则，人秘股不予办理调动手续。
【所财务管理制度 第五篇】（一）认真学习贯彻执行《xx法》，遵守国家的各项财经法规、制度和岗位责任制。
（二）会计人员必须加强xx学习，努力钻研业务，不断提高自身的业务素质。学校领导要为财务人员的业务提高提供有利条件。
（三）会计人员要坚持原则，遵纪守法，忠于职守、廉洁奉公，严格履行财务审批手续。
（四）会计凭证，会计帐簿，会计报表等资料必须符合国家统一的会计制度的规定。
（五）任何部门和个人不得伪造、变造会计凭证、会计帐簿及其它会计资料，不得提供虚假的'财务会计报告。
（六）会计人员必须按规定使用、登记会计凭证、帐簿，帐目要做到日清月结，要及时，准确、完整上报各种财务报表，定期向领导报告财务收支情况。
（七）对于不合理的票据和不合法的支出，会计人员有权拒付。
（八）财务印章和领导印鉴不得由财务一人保管，印鉴必须分开管理。
（九）学校的固定资产要定期盘点，新购入和调配的要及时入帐，报废的要及时上报申请报损，固定资产必须作到帐帐、帐物相符。
（十）开展增收节支工作，各项开支要有计划，不得盲目支出、占用、挪用专项资金，收入要入财政专户。
（十一）会计档案要及时归档，不得丢失、损坏。
（十二）会计时必须经上级主管部门同意，必须办理交接手续，出纳员交接可由本校会计或领导监交，会计交接由教育局主管人员参加监交。
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