实习生审计调查报告怎么写及范文

实习生审计调查报告范文

一、调查背景与目的

近期，本接到了一份举报信，反映某部门存在财务违规行为。为了保证的财务透明度和规范性，决定组织一次审计调查，以核实举报线索的真实性，并查明具体的违规行为和责任人。

本次调查的目的是为了确保内部财务体系的正常运作，并杜绝违规行为的发生，保护和员工的利益。

二、调查方法与过程

1. 调查方法

本次调查采取了多种方法，包括资料分析、现场检查、采访等，以获取准确的信息和证据。

2. 调查过程

（1）资料分析：对相应的财务文件和记录进行了仔细的分析和比对，以查找异常情况和疑点。

（2）现场检查：对涉事部门进行了现场检查，审核了其财务账册、票据、备案材料等，以确认其合规性。

（3）采访：与涉事员工进行了面对面的采访，了解其财务处理流程和责任分工，并核实相关事实和细节。

三、调查结果与分析

1. 财务违规行为确认

通过对资料分析、现场检查和采访的综合研究，我们确认了部分财务违规行为的存在。

首先，发现了销售部门将部分收入私自隐匿，并未及时入账，以获得个人利益的行为。

其次，发现了采购部门存在受贿现象，将某些供应商的回扣、好处费等非法收入据为己有。

最后，还发现了某个员工伪造了购买资产的相关文件，并在财务账册上虚构了相应的支出款项。

2. 违规行为责任人确认

根据我们的调查，确定了部分涉及财务违规行为的具体责任人。

对于销售部门的财务违规行为，我们确认了部门经理作为主要责任人。

采购部门的违规行为，我们确认了采购经理和相关供应商之间存在的勾结关系，两者共同为违规行为负责。

伪造购买资产文件的员工，我们确认了具体责任人，并发现其在个人账户上存在大额的不明来源资金。

四、调查结论与建议

根据我们的调查结果，我们得出如下结论和建议：

1. 销售部门的财务违规行为严重损害了的利益，对该部门经理采取严肃的纪律处分，并要求其归还所有非法所得。

2. 采购部门的违规行为涉及到多个员工和供应商，应对相关责任人进行追责，并采取措施加强供应商审核和管理，防止类似违规行为再次发生。

3. 对于伪造购买资产文件的员工，应立即解除其职务，并追究其法律责任。

4. 针对本次调查发现的问题，应及时修订和完善相关的财务管理制度和流程，加强内部监控和审计体系的建设，提高财务的透明度和规范性。

五、结语

本次审计调查旨在保证的财务透明度和规范性，杜绝违规行为的发生，并保护和员工的利益。通过本次调查，我们查明了实际情况，并提出了相应的责任和建议，希望能够认真对待，加强管理，确保的财务安全和稳定运作。

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